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　　開年以來，多地證監(jiān)局向券商下發(fā)罰單，直指投行業(yè)務(wù)違規(guī)。

　　1月3日，浙江證監(jiān)局發(fā)布關(guān)于對華泰聯(lián)合證券采取出具警示函措施的決定。1月2日，因投行業(yè)務(wù)存在多處合規(guī)內(nèi)控問題，宏信證券被四川證監(jiān)局出具警示函。

　　投行業(yè)務(wù)規(guī)范一直是監(jiān)管重點(diǎn)。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)規(guī)范是資本市場建設(shè)中的重要一環(huán)，券商應(yīng)加強(qiáng)對投行業(yè)務(wù)的合規(guī)管理，建立健全和嚴(yán)格執(zhí)行投行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度、工作流程和操作規(guī)范。

　　多家券商因投行業(yè)務(wù)違規(guī)遭罰

　　經(jīng)查，華泰聯(lián)合證券在有關(guān)公司債券發(fā)行人受托管理工作中，未有效監(jiān)督發(fā)行人募集資金專戶管理及使用情況，未勤勉盡責(zé)履行募集資金持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)，違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會令第180號）第六條第一款、第六十條的規(guī)定。

　　根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會令第180號）第六十八條的規(guī)定，浙江證監(jiān)局決定對華泰聯(lián)合證券采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

　　2024年10月，深圳證監(jiān)局曾對華泰聯(lián)合證券出具警示函，指出公司在開展業(yè)務(wù)過程中，存在對承銷的部分債券盡職調(diào)查不到位等問題。深圳證監(jiān)局表示，華泰聯(lián)合證券作為地方政府平臺債券承銷商，未能盡職核查部分地方政府平臺企業(yè)償債風(fēng)險，制作的募集說明書未準(zhǔn)確反映企業(yè)償債情況。

　　宏信證券因投行業(yè)務(wù)多項違規(guī)遭罰。罰單顯示，宏信證券存在五大問題，一是投行內(nèi)控體系和制度不健全；二是投行項目利益沖突審查流程不完善；三是質(zhì)控部門對投行項目盡調(diào)底稿把關(guān)不嚴(yán)；四是對投行內(nèi)核部門的意見跟蹤落實(shí)不到位；五是投行項目材料及反饋意見報送的內(nèi)控流程不規(guī)范。四川證監(jiān)局決定對其采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。

　　此前，宏信證券因債券承銷業(yè)務(wù)不合規(guī)被出具警示函。2022年11月，宏信證券因存在債券承銷業(yè)務(wù)內(nèi)部控制不完善，個別項目盡職調(diào)查、風(fēng)險揭示不充分；受托管理責(zé)任履行不到位，個別項目主營業(yè)務(wù)募集資金使用情況核查不足等問題，被四川證監(jiān)局出具警示函。

　　同月，宏信證券還被責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)。經(jīng)查，宏信證券主要存在四方面問題：一是公司控股股東、第八大股東、實(shí)際控制人存在不符合《證券公司股權(quán)管理規(guī)定》有關(guān)要求的情況；二是“三會一層”存在運(yùn)作不規(guī)范的情形；三是部分關(guān)聯(lián)方認(rèn)定和管理不到位；四是公司內(nèi)部控制、合規(guī)管理有效性不足，薪酬管理及績效考核制度不健全且執(zhí)行不到位。

　　監(jiān)管從嚴(yán)態(tài)勢仍在持續(xù)

　　開年以來，多地證監(jiān)局披露了不同涉事主體的罰單，從罰單的具體內(nèi)容來看，違規(guī)事由涉及證券公司分支機(jī)構(gòu)從業(yè)人員違規(guī)、會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)不規(guī)范等，監(jiān)管從嚴(yán)態(tài)勢仍在持續(xù)。

　　1月2日，山東證監(jiān)局披露，華安證券一營業(yè)部員工私下接受客戶委托買賣證券，被采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。

　　1月3日，浙江證監(jiān)局披露，立信中聯(lián)會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）及注冊會計師俞德昌、陳小紅因在嘉澳環(huán)保（維權(quán)）的2021年至2023年財務(wù)報表審計項目中存在多項問題，受到出具警示函的監(jiān)督管理措施。

　　具體問題包括：未按計劃執(zhí)行控制測試、未對在建工程轉(zhuǎn)固事項保持職業(yè)懷疑、未關(guān)注工程支出審批單異常、在建工程監(jiān)盤程序執(zhí)行不到位、未復(fù)核專家工作及底稿記錄與歸檔存在疏漏等。

　　近年來，監(jiān)管部門不斷加大對中介機(jī)構(gòu)展業(yè)的監(jiān)管及違規(guī)處罰力度。一方面，強(qiáng)化日常監(jiān)管和現(xiàn)場檢查；另一方面，出臺一系列規(guī)范中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)的相關(guān)規(guī)定，力促券商合規(guī)盡責(zé)。

　　業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，監(jiān)管部門對各類違法違規(guī)行為保持高壓態(tài)勢，中介機(jī)構(gòu)務(wù)必嚴(yán)守職業(yè)底線，合規(guī)扎實(shí)做好業(yè)務(wù)，避免觸碰監(jiān)管紅線。

　　作者：孫越